個人がM&Aする場合の簡便な企業評価の方法をお教えします

  • 金融(都市銀行)
  • 金融専門職

経験内容

具体的な経験の内容

・法人審査担当(一部外為審査も含む)として企業評価歴6年9カ月
・CFOとしてM&Aの検討を3社
・経営管理コンサルタントとしてクライアントへの助言で6社
・手法としては一般的な企業評価手法のほかに信用調査会社の報告やデューデリを総合して判断

実績や成果

・CFOとして1社の買収を実行

そのときの課題、その課題をどう乗り越えたか

・一般的には信用調査やデューデリを外部専門家に丸投げして判断しがち
 ⇒専門家には自身が持つ企業評価知識から適切に調査ポイントをオーダー
・書面のみで企業の状況を判断しがち
 ⇒法人審査担当として培った現場勘を最大限に生かし実査も行った

お役にたてそうと思うご相談分野

・個人で企業を買い取って運営しようという動きが増えつつあり、その場合の企業の見方についてアドバイス可能です
・いざ企業を買ったとしても事前調査と異なる経営問題が存在することがほとんどです。その場合の対策について総合的にアドバイス可能です

地域

大阪、東京、京都

役割

経営管理コンサルタント、CFO、総合職行員

規模

社員数としては2名~5,200名

期間
1989年 〜 現在
関連する職歴
  • パスファインダー・コンサルティング 代表
  • 株式会社 イーエムシステムズ 執行役員管理本部長
  • 株式会社 ディンプス 取締役管理本部長
  • 株式会社 北海道拓殖銀行 総合職行員

氏名・職歴の開示について

氏名:(開示前)

パスファインダー・コンサルティング / 代表

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自己紹介

フリーの経営管理コンサルタント(兼インディペンデント・コントラクター)として独立以降30社以上の業務に10年間従事。経営管理全般に通暁したキャリアから経営基盤強化に関する支援が多い。大型のプロジェクトとしては、創業的事業承継の制度構築支援やアフターM&A後の被買収先経営管理体制支援などを手掛ける。企業規模としては売上高100億円程度までのものが中心。銀行時代を含め数多くの企業と接してきたことから、業種についての限定はなく個別企業の実態に合わせ、常駐に近い形態やピンポイントでのアドバイスなどケースバイケースで対応している。
独立以前の経験として、北海道拓殖銀行ではベンチャー企業の発掘・支援。ゲーム開発会社では人事管理職。ゲームベンチャーの創業ではCFOとして企業立ち上げからIPO体制構築。上場IT企業のCFOではIPO後の管理業務立て直しなどを行い、管理系業務についてはほぼ全般の業務経験をしている。

■著書
『お金を借りる秘訣は、お金を借りない工夫を10倍すること』(クロスメディア・パブリッシング)

■コンサルティング実績
①D社 デジタルコンテンツ開発業 売上高0円 従業員数3名 京都府
⇒起業に関わるアドバイス全般、事業計画立案支援、資金調達支援
②B社(生物情報アプリ開発・運営) 売上高0.7億円 従業員3名 京都府
⇒事業計画策定、経営全般助言
③F社(メンズアパレルEC) 売上高32億円 従業員37名 大阪府
⇒管理系構築、資産査定・事業デューデリ検証(6カ月 半常勤)
④出版業X社(創業準備中) 売上0億円 従業員1名 東京都
⇒起業に関わるアドバイス全般
⑤A社(車両アルミパーツ製造) 売上高11億円 従業員82名 兵庫県
⇒人事・総務業務の標準化に対する助言
⑥S社 美術品販売・イベント企画 売上高1億円 従業員数4名 東京都
⇒事業再生支援。財務リストラクチャリング支援
⑦H社 飲食小売業 売上高22億円 従業員数218名 京都府
⇒人事労務制度構築支援。中途採用支援。長期収益率低下の原因検索と対応策立案。(2年6ヶ月 半常勤)
⑧Y社 産業用センサー製造・販売業 売上高58億円 従業員数161名 大阪府
⇒中期計画立案に伴う経営課題点抽出と対応策立案。海外契約検討(6ヶ月 半常勤)
⑨M社 プラスチック製品製造販売業 売上高94億円 従業員数512名 奈良県
⇒新規成長戦略立案、人事労務管理体制立て直し、ERPリプレイス、新卒・中途採用支援 (4年間 半常勤)
⑩D社 建材製造販売業 売上高0.1億円 従業員数2名 兵庫県
⇒財務面を主とした事業再建計画支援。伝統的建材製造ノウハウ保全支援
⑪B社 人材派遣業組合 売上高0.6億円 従業員数7名 兵庫県
⇒人材採用支援
⑫G社 人材紹介業 売上高0.1億円(創業支援) 従業員数4名 大阪府
⇒新規ビジネスモデル(単発紹介)による人材紹介業の起業を支援
⑬A社 日用紙卸売業 売上高478億円 従業員数159名 大阪府
⇒事業戦略再構築立案支援
⑭N社 自転車小売業 売上高3億円 従業員数15名 大阪府
⇒事業再建計画立案支援(事業転地)
⑮I社 総合商社業 売上高29億円 従業員数45名 大阪府
⇒事業再建計画策定支援(約1ヶ月 半常勤)。
⑯T社 システム開発業 売上高2億円 従業員数6名 大阪府
⇒新規資金調達と財務管理支援
⑰S社 ノベルティ企画業 売上高3億円 従業員数4名 大阪府
⇒ビジネスモデル策定支援(BtoBマーケティング)
⑱E社 人材派遣紹介業 売上高3億 従業員数60名 東京都
⇒クリエイター人材マッチング事業化支援
⑲B社 バイオ技術知財管理業 売上高0.5億円 従業員数2名 東京都
⇒汚染土壌改良技術の事業化支援
⑳S社 WEB構築他ITサービス業 売上高2億円 従業員数20名 三重県
⇒財務診断・改善指導、中期計画立案支援
㉑C社 システム開発業 売上高9億円 従業員数55名 大阪府
⇒財務リストラクチャリングとリスケ対応
㉒C社 貿易業 売上0億円(創業準備) 従業員1名 神奈川県
⇒スタートアップ資金調達支援
㉓A社 ITサービス業 売上高0.8億円 従業員数4名 大阪府
⇒新規インターネットツール使用による事業構築支援、中期経営計画立案支援、事業転地支援
㉔M社 建設業 売上高2億円 従業員数5名 大阪府
⇒金融機関へのリスケジューリング要請対応支援
㉕E社 中古品リサイクル販売業 売上高4億円 従業員数11名 大阪府
⇒財務体質改善支援
㉖F社 飲食小売業 売上高16億円 従業員数50名 石川県
⇒IPO準備態勢構築についてセカンドオピニオン
㉗M社 食品製造業 売上高1.6億円 従業員数20名 大阪府
⇒古参社員に対する労務管理体制改善支援
㉘T社 社会福祉法人 収益高11億円 従業員数153名 大阪府
⇒法制度改正に伴う内部管理体制整備助言
㉙M社 IT開発受注および人材派遣 売上高1億円 従業員数16名 大阪府
⇒新規事業の検証、資金調達助言
㉚F社 中古車販売業 売上高19億円 従業員数31名 兵庫県
⇒経理業務基盤構築助言

ほか多数

<セミナー・講演実績>
①中堅社員向け:中堅社員としてのキャリア形成方法 (東証一部上場企業 京都)
②経営者向け:銀行取引と財務諸表の見方 (商工会議所 広島)
③幹部社員向け:ベンチャーから学ぶ経営オペレーション (東証一部上場企業 大阪)
④大学3年生向け:就活準備にむけて就活戦略の立て方 (大学 京都)
⑤中堅幹部社員向け:経営人材の必要スキルと心構え (東証一部上場企業 大阪)
⑥大学3年生向け:キャリア構想と就職活動方法について (大学 滋賀)
⑦経営者向け:予期せぬ困難にどう立ち向かっていくか (経営者自主勉強会 大阪)
⑧中小企業診断士向け:企業把握における錯誤ポイント(中小企業診断士任意団体 大阪)
⑨個人向け:中堅社員までのキャリア形成について (若手社会人任意団体 大阪)
⑩士業勉強会向け:経営の事業承継について (士業勉強会 大阪)
⑪中小企業経営者向け:財務管理のツボと金融機関取引について(地域団体 三重)
⑫金融機関向け:事業所融資開拓研修 (金融機関 石川)
⑬雇用創出事業対象者向け:社会人基礎能力研修 (地方自治体受託事業 大阪)
⑭企業経営者向け:『元銀行マンが教える「金融機関への説明力向上研修」』(創業経営者勉強会 東京)
⑮大学2年生向け:就職活動を成功させる実践的自己発見方法について (大学 大阪)
⑯金融機関向け:事業所開拓実働研修 (金融機関 富山)
⑰金融機関向け:営業店融資実働計画研修 (金融機関 福岡)
⑱大学職員向け:見かけに騙されない優良企業・ブラック企業の見抜き方(地域大学連合 大阪)
⑲雇用創出事業対象者向け:社会人基礎能力研修 (研修会社 大阪)
⑳雇用創出事業対象者向け:企業ストラクチャー研修 (研修会社 大阪)
㉑雇用創出事業対象者向け:企業経理研修 (研修会社 兵庫) 
㉒企業経営者向け:『元銀行マンが教える「金融機関への説明力向上研修」』(創業支援会社 東京)
㉓起業家向け:バンクリレーションズの第一歩 (公的創業支援機関 京都)
㉔企業経営者向け:金融機関取引の勘所 (地方議員主催セミナー 大阪)
㉕取締役・執行役員:経営に必要とされる知識と人的資質 (中堅メーカー 奈良)
㉖産業廃棄物企業経営者向け:『倒産パターンから学ぶ健全経営のポイント』 (公益財団法人 東京)
㉗産業廃棄物企業経営者向け:『経営の良いケースと悪いケースから学ぶ健全経営』 (一般財団法人 石川)
㉘幹部・中堅管理職向け:『道徳を基本としたマネジメント』 (中堅飲食 京都)
㉙幹部向け:『採用マネジメント研修』 (中堅飲食 京都)
㉚経営者向け:『『銀行交渉で損をしない3つのポイント』〜経営数値は5つ押さえて挑もう〜』 (民間医療系研究所 大阪)

※そのほか社内研修での採用面接官研修、新入社員研修、管理職階層別研修など多数実施

以下は会社勤務時代の経験となります。

◆イーエムシステムズ(執行役員管理本部長)
<通常業務>
・管理本部統括
下部組織業務企画・実務検証
【経理課】
日常仕訳検証/月次予算実績管理/キャッシュフロー管理/決算短信など重要公告書類最終検証/財務戦略立案/資金調達などの金融機関交渉/決算処理統括/管理会計制度再構築

【総務課】
取締役会・執行役員会運営/懲罰委員会運営/人事評価会議運営/訴訟対応/各種契約書レビュー/新卒採用説明会実施/新卒・中途採用面接実施/社員研修業務
【業務管理部】
SIerとしての資材調達(PC・プリンターなど)/取引先与信管理
・関連会社モニタリング(海外現法を含む)
取締役会参加
人事制度改定や組織変更になどに関して親会社として指導
・銀行・証券会社・監査法人・労働基準監督署など外部関係先との諸交渉
・IR業務
中間決算におけるIR活動および中期経営計画発表後のラージミーティング主催/ファンドマネジャーやアナリストとのミーティング/IR資料作成/適時開示業務実施など

<通常業務以外>
・中期経営計画策定
ビジネスモデル変更に伴う急激な損益やキャッシュフロー悪化への対応策立案(資産流動化orオフバランス化など)
・管理本部立て直し
管理部門機能の立て直し
特命業務乱発の混乱収拾/業務標準化
長期事業成長モデルのデザイン構築
・ERP(システム名失念)導入
中断していた基幹システムリプレイスプロジェクトの混乱を収拾
まずは受注業務機能のカットオーバー
・内部統制プロジェクト統括
内部統制プロジェクトについて新日本監査法人との調整
各種規程類の整備。ウォークスルー実施
・人事制度改定
人事制度(特に評価・賃金制度)改定
・社長特命業務
フィットネス事業および託児所事業の新規事業企画・事業キックオフ支援/医療モール事業に関わる病院買収予備調査
・ソフトウエア開発原価計算方法の改訂
ビジネスモデル変更に伴う大幅な原価計算処理の変更を実施
新日本監査法人・開発部門との調整
・売掛債権管理制度導入/事故債権回収業務
新規に制度導入。延滞債権に対する担保設定など法的措置も実施

◆クリーク・アンド・リバー社(ディビジョンマネジャー)
<支社管理全般>
支社中期計画・単年度計画立案、月次業績管理、業務全般管理、法人営業、支社事務部門管理、支社メンバーへの業務指導・育成、「クリエイティブセンター大阪」の管理

<具体的施策>
・支社メンバーの退職抑止とモチベーションアップ策を実施
・組織管理手法導入
・業務管理フローの改善
・新卒採用業務(特にクリエイター)
・クリエイター調達強化のため芸術系教育機関との連携
・支社ビジネスモデル(人材派遣と請負の一元化など)の中期計画の構築

◆ディンプス(取締役管理本部長)
<創業実務全般>
・事業計画作成
事業概要/経営戦略/資金計画/人員計画の立案
・法定事務対応
税務署・国税局、社会保険事務所、労働基準監督署、職業安定所への各種届出と対応
・社内規程類整備
就業規則、取締役会規程、業務分掌規程など53規程の整備
・経理制度立上げ
会計方針の確立/個別原価計算制度企画・導入/業務フローの確立/経理規程の立案制定/仕分けマニュアルの制定/担当人員の採用・教育
・労務諸制度立上げ
給与規程の立案実施/社会保険関連事務フロー確立/担当人員の採用・教育
・新卒および中途採用実施
採用計画の企画立案/採用市場の動向分析/採用活動における広告媒体の選定/大学および教官に対する採用渉外/新卒および中途社員の採用実務実施/採用面接の実施
・取引先との諸契約締結実務
取引先との交渉/相手先契約書の検証(海外含む)/契約書作成/顧問弁護士/顧問弁理士対応
・金融機関との資金調達交渉

<日常業務>
・経営ビジョンの確立・浸透
・経営戦略立案
・管理本部担当取締役業務
監査役、内部監査室と協働し現場の業務執行モニタリング(業務内部統制)
・管理本部統括
経理・財務・人事・法務・総務などの業務全般について指揮監督業務
・金融機関・監査法人・株主など外部関係先との諸交渉
・親会社・主要株主に対するレポーティング

<通常業務以外>
・ビジネスプラン構築
ネットワークゲーム事業におけるビジネスモデルづくりの構築(ヴァーチャルリアリティ空間での課金システムなど)/ゲームコンテンツ開発能力の異事業展開(パチンコ・パチスロ画像開発など)
・MBO実施
セガ・サミーグループからの独立に際し、離脱方法の検討や株価の交渉など
・北米現地法人を設立・運営(Dimps, Inc.CFO兼任/Torrance, L.A)
カリフォルニア州における設立方法リサーチ/最終法人形態の確定/設置場所のリサーチ/賃借人との交渉/新規銀行取引/ビジネスモデル・事業計画策定

・ERP(Explanner)導入
経営管理業務の省力化/管理会計システム全体像のビジョン構築
・人事評価・賃金制度導入
ゲームクリエイターをはじめ多職種のコンピテンシー評価制度構築。賃金制度の構築
・海外展示会視察
Los Angelsで開催されるE3(Electronic Entertainment Expo)への定例視察/展示視察やカンファレンスを通じ最市場動向についてリサーチ
・M&A実施
新規事業(パチンコ・パチスロ映像画面制作)参入/デューデリジェンス実施および買収可否判定/買収価格算定/買収後の経営モニタリングおよび経営支援
・IPO準備業務
監査法人選定/幹事証券会社選定/証券代行会社選定/内部管理体制の充実

◆エスエヌケイ(人材開発課長)
<採用業務および教育研修業務>
・職務要件分析
・採用計画の企画立案
・採用面接の実施ほか採用実務業務
・大学・高専への採用営業実施(全国主要校)
・新入社員研修および若手社員対象の研修プログラムの企画立案と実施
・障害者雇用促進および定着業務

<通常業務以外>
・人事評価制度改定業務補佐
・セクシュアルハラスメント防止策立案実施
・SNK厚生年金基金での資金運用管理支援
・本社ビル建設プロジェクトおよび移転プロジェクト業務補佐
・株式関係の社内制度立案・実施
・株式取扱に関する社内規程作成
・証券代行会社選定と管理業務の移行
・株主総会に係わる諸手続の実施と運営体制の整備

◆北海道拓殖銀行(総合職行員)
<企業審査・与信業務>
・企業分析・評価および与信判断業務
業界環境、事業内容、経営戦略、財務諸表などを総合的に分析。保全策並びに与信条件を起案
・外国為替関連実務
信用状発行審査および発行実務/船荷証券・AWB買取審査および実務/各種ボンド発行審査および実務
・金融派生商品取扱実務
通貨スワップ、金利スワップ、通貨オプション取扱業務
資金証券部と連携し金融派生商品を利用した低金利資金調達スキームを構築・資金供与
金融派生商品特有のリスク審査および管理業務
・既存取引先の与信管理
・不良債権回収業務、訴訟対応
延滞債権に対する提訴を含めた保全実務実施

<ベンチャー企業発掘業務(発掘、審査、支援一元管理)>
・ベンチャー企業の発掘・審査
将来性が見込まれるスタートアップ企業を発掘。財務諸表重点ではなく事業の将来性に着目した与信判断の実証。知識集約型産業に対する代替保全策を企画。与信リスクの極小化を実現
・ベンチャー企業に対する融資後の経営支援
企業における管理業務を補強することで信用力を増強。デットファイナンスの弱点をカバー。中長期計画・ビジネスモデル構築支援、併せて本部との連携による販売先紹介による業務支援も実施
・担当エリア内事業所の規模、業種分布等市場調査
企業情報データーベースを元に、エリア内特性の把握およびベンチャー企業支援戦略の立案
・有望業界の動向調査(ITおよびハイテク関連企業等)
関連ベンチャーキャピタルやベンチャー支援基金などとも連携しベンチャー企業を支援

<その他業務>
・メイン・準メイン銀行としての財務管理を中心として助言
中堅企業の経営陣に対し債権者としての立場から経営モニタリング
・上場企業取引先を対象としての法人渉外業務
財務部門に対し資金の調達・運用のアドバイザリー業務
・企業間取引、提携支援
企業間における商品やサービスの仲介斡旋/企業間の事業特性を補完する形での業務提携斡旋
・海外M&A仲介(本部連携業務)
・北海道庁との連携による道進出支援および制度融資提案
・直接貿易実施支援
間接貿易から直接貿易に移行するための貿易実務支援
・関東甲信地区リクルーターとして新卒採用面接実施/内定者フォロー

職歴

  • パスファインダー・コンサルティング /代表

    2008/8 在職中

  • 国立明石工業高等専門学校 /非常勤講師

    2017/4 在職中

  • 帝塚山学院大学 /非常勤講師

    2011/4 2014/9

  • 同志社大学 /非常勤講師

    2011/4 2012/3

  • 株式会社 イーエムシステムズ /執行役員管理本部長

    2007/10 2008/6

  • 株式会社 クリーク・アンド・リバー社 /ディビジョンマネジャー

    2006/7 2007/9

  • 株式会社 ディンプス /取締役管理本部長

    2000/4 2006/6

  • 株式会社 エス・エヌ・ケイ /人材開発課長

    1996/10 2000/3

  • 株式会社 北海道拓殖銀行 /総合職行員

    1989/4 1996/9

他の経験